关于2020年年终财务结账工作的通知

各部门、各学院、各单位、各专项负责人：

根据《会计法》《预算法》规定，会计年度及预算年度为公历1月1日至12月31日，学校应按法规要求对形成的经济业务进行处理，填报相关报表，编制财务决算报告。根据省教育厅关于2020年度财务决算布置工作的通知，为顺利完成2020年财务结账工作，确保财务决算的准确性、完整性、及时性，请各部门、各学院、各单位、各项目负责人协助配合做好相关事项。现将各项工作时间节点及注意事项通知如下：

一、财务对外服务时间

1、各类报销业务网上预约及财务处报销大厅预审窗口接单截止时间为2020年12月21日。

2、2020年12月22日至2020年1月20日进行财务年终结账相关工作，暂停办理各类业务。届时网上预约系统、网上缴费平台及网上查询系统将暂停使用。

3、已经办理网上预约但未能在2020年12月21日前报送的预约单据，财务核算系统结账及初始化时将做统一清零，如仍需报销，请于2021年开账时重新办理网上预约。

二、各类收入清缴

各学院、各部门对本单位负责的2020年各类收入进行梳理，请按规定时间及时上缴财务处，保证学校资金及时到位。

1、学费、住宿费收入上缴

国教院、教务处、研究生院及各学院须积极配合催缴欠费学生学费。2021年校内预算中部分指标核拨是以截至2020年底足额缴费的学生人数为依据的，学生欠费会影响到部门次年预算的核拨，2021年校内预算中有关项目将根据未缴费学生人数进行核减。

2、资产经营收入、场地管理、独立学院等单位上缴款

资产经营公司梳理学校所属经营性公司和学校签订的协议，后勤管理处梳理服务场所场地管理合同，及时核对并催缴相关单位的应收款项，通知相关单位于12月30日前将应缴未缴款项汇入学校基本账户；符合上级文件规定的减免条件的，应尽快完善减免手续，确保上级文件精神落实到位。独立学院须在12月30日前将上缴款项汇入到学校基本账户。

3、教育基金会当年公益性支出捐赠

教育基金会2020年计划捐赠给学校的公益性支出，请教育基金会提前完善相关程序和手续，确保12月30日前应有关款项汇入学校基本账户。

4、停薪留职等人员工资、公积金、社会保险等费用上缴

学校在编的停薪留职人员、学校所属企业负责人、翰林学院人员的工资、公积金、社会保险等费用，请人力资源部提供相关名单和学校代垫代交费用明细，及时通知财务处，以便催缴催收。财务处联系人：吴天宇。

5、其他收入确认

涉及各类到账经费等收入的，请相关学院及职能管理部门在12月21日前认领催缴并完善入账手续；情况不明或无人认领的款项一律收归学校统筹使用。

三、票据清理

1、预借票据业务将在2020年12月10日前暂停预借票据（财政票据和税务票据）业务。

2、已经预借票据（先开具票据给对方）的单位和个人，应于2020年12月21日前将款项汇入学校账户。由此产生的相关税费由预借人承担。如有特殊原因不能及时催回预借票据涉及款项的，请提供书面说明并经部门盖章，项目负责人、部门“一支笔”签批后报财务处12号窗口吴天宇老师处。

3、凡从财务处领用的各类已使用和未使用的收费票据务须于12月21日前全部交回财务处10号窗口刘佳雯老师处，清点核实予以核销。

四、往来款项清理

1、已发生的借款业务（跨年度出国访学借款除外）应于2020年12月21日前办理报销冲账。各类暂借款项、预约冻结金额均不算当年预算的实际支出，当年未归还的借款将占用2021年部门预算指标，请各位老师认真核对经费项目中相关的暂借款项并及时办理冲账或报销手续。如有特殊情况不能结账的，应写出书面申请，列明具体归还日期（最长不超过三个月），书面说明经部门盖章，项目负责人、部门“一支笔”签字报送至财务处1号窗口梁如老师处备案。其余事项将根据《南京中医药大学暂付款管理办法》文件有关规定办理。

2、对逾期未办理的支付失败款项，在年底往来款清理时将原途径退回列支项目。

3、各类到账经费认领业务，请各单位和个人及时关注校内通知《关于到账经费认领明细的通知》，于2020年12月21日前持相关文件、合同等相关支撑材料至财务处报销大厅7号窗口严玲玲老师处办理入账手续。

五、资产清查

1、存货清查

资产管理处（材料科）、后勤管理处（校医院）、教务处（教材科）等涉及库存物资管理的部门，及时做好年终盘点工作，对物资核对情况列出物资盘点表，部门负责人签字、盖章，须在12月25日前送至财务处报销大厅6号窗口孙莹老师处进行账务处理。

2、固定资产清查

资产管理处将固定资产核查情况列出盘点表（部门负责人签字、部门盖章），于12月25日前送至财务处报销大厅7号窗口严玲玲老师处进行账务处理。对盘盈、盘亏的物资需说明原因，并按规定程序报批。

六、项目经费管理

1、提请各专项经费负责人：“江苏省财政一体化业务平台”将于本年度预算执行结束后，自动收回2019度下拨的国库专项项目资金余额。请项目负责人务必高度重视，加快财政资金的使用进度，提高预算执行率和专项资金使用绩效。按照财权和事权相匹配的原则，经费“谁使用、谁负责”，因资金使用进度而导致专项经费被收归省财政的，由项目负责人或学院自行承担后果；因此而影响学校收入的，学校将追究有关责任人责任。

2、请各项目负责人、部门“一支笔”务必在报销时严格遵守财经规章制度，依法依规使用资金，严防年底突击花钱，增强资金使用的绩效意识和责任意识。

3、根据审计、巡视意见，对以前年度结项未结账的各类专项继续清理。请科技处、“双一流”建设处、研究生院、教务处、人事处等相关职能管理部门认真梳理相关项目，于2020年12月31日前将以前年度结项未结账的项目清单报财务处项目管理科。

  南京中医药大学财务处

2020年11月24日